Банки России раньше охотнее проводили сотрудничество с предприятиями крупного бизнеса. Но, в текущее время ситуация в сфере кредитования значительно изменилась, так как банки усмотрели эффективность от кредитования фирм малого и среднего бизнеса.
Также показательным является тот факт, что банки теперь пересматривают и условия кредитного договора и часто идут на встречу, глядя на специфику работы и, какова история сотрудничества.
Многие банки считают, что данное направление в сотрудничестве, стало прибыльным, учитывая низкий риск кредитования коммерческой недвижимости, относительно кредитования объектов физических лиц. Это обуславливается тем, что кредит под залог недвижимости, или обязательного поручительства, способствует максимальной безопасности этого соглашения для банка.
Оформляя кредиты юридическим лицам ставки в данное время могут колебаться в пределе 15-20% годовых. А размер самой ставки напрямую зависит от размера кредита и срока, в течение которого пользуются кредитным ресурсом.
Самые востребованные сегодня кредиты, это суммы, в среднем составляющие около 1,5 миллиона рублей, на срок займа до 3-х лет. Цель использования, в основном, это на развитие бизнеса или покупку оборудования.
Развивая свой бизнес, большинство компаний предпочитают брать банковский кредит. Но, по мнению экспертов, повышается и привлекательность альтернативного инструмента – лизинга. Такая тенденция формируется из-за активного выхода на рынок компаний новых, учрежденных иностранным банком. Поэтому часто перед компаниями встает вопрос: что выгоднее кредит или лизинг?
Используя обычный кредит на покупку какого-либо имущества, предприятие оплачивает почти 15 % покупки собственными средствами. Лизинг, предусматривает заключенный контракт на полную имущественную стоимость, при этом платежи аренды начинаются обычно только после того, как осуществлена поставка имущества арендатору или даже позже. То есть, лизинг допускает кредитование 100%, но не обязательно немедленное начало платежей.
Чаще всего, выбирая схему приобретения материалов, в основе лежит сумма лизингового платежа, сравниваемая с суммой и процентами кредита. Но, при данных расчетах не учитывается всегда сокращение налогов, возникающее во время использования лизинговой схемы.
Существенным преимуществом лизинга является его льготное налогообложение, к которому относится право применения к предметам лизинга, коэффициента ускоренной амортизации. Это приводит, в дальнейшем, к уменьшению налоговым выплатам прибыли, на протяжении первых несколько лет и к сокращению налоговым выплатам на имущество.